キャピタルゲインとは｜キャピタルロス・インカムゲインとの違いなどをわかりやすく解説
キャピタルゲインとは、資産の売買によって得られる利益のことです。
本記事では、FX取引における意味やキャピタルロス・インカムゲインとの違いなどについて詳しく解説します。
目次
- 1．キャピタルゲインとは
- 2．キャピタルゲインとインカムゲイン・キャピタルロスの違い
- 3．キャピタルゲインの代表的な種類や商品
- 4．キャピタルゲインのメリット・デメリット
- 5．キャピタルゲインに関するQ&A
- 6．【まとめ】キャピタルゲインとは｜キャピタルロス・インカムゲインとの違いなどをわかりやすく解説
キャピタルゲインとは
キャピタルゲインの一般的な意味と、代表的な種類や商品について、解説します。
- ・一般的な意味
- ・FXにおける意味
- ・計算方法
一般的な意味
一般的にキャピタルゲインとは、資産（キャピタル）を売買することで得られる利益（ゲイン）のことを指します。
資産の購入価格よりも、売却価格が高い場合はキャピタルゲインを得られます。
キャピタルゲインは、「値上がり益」「売却益」と呼ばれることもあります。
FXにおける意味
FX取引では、為替差益がキャピタルゲインに該当します。為替差益とは、為替相場の変動によって生じる利益のことです。
米ドル/円＝150円の時に買い、160円になった時に決済した場合の利益は10円です。この10円の利益が、キャピタルゲインに相当します。
計算方法
一般的なキャピタルゲインの計算方法は、以下の通りです。
- キャピタルゲイン＝売却価格−購入価格
ただし、上記の式では手数料や税金を含んでおらず、実際の取引ではこれらを考慮する必要があります。
FX取引の場合は、実質的な手数料にあたるスプレッドを考慮します。
キャピタルゲインとインカムゲイン・キャピタルロスの違い
ここでは、キャピタルゲインとインカムゲイン、キャピタルロスとの違いをまとめます。
- ・インカムゲイン
- ・キャピタルロス
インカムゲイン
インカムゲイン（Income Gain）とは、資産を保有することで得られる利益のことです。例えば、企業が株主（株式の保有者）に支払う配当金がインカムゲインに該当します。
以下は、キャピタルゲインとインカムゲインの違いを簡単にまとめたものです。
| キャピタルゲイン | インカムゲイン |
|---|---|
| ・資産を売買することで得られる利益 ・一度に大きな利益を期待できる |
・資産を保有することで得られる利益 ・長期的に利益を狙える |
キャピタルゲインは一度に大きな利益を得られる可能性がある一方、インカムゲインは長期的に安定した収益を得やすい特徴があります。
キャピタルロス
キャピタルロス（Capital Loss）とは、資産の購入価格よりも売却価格が低い場合に発生する損失のことです。
米ドル/円＝150円の時に買い、140円になった時に決済した場合の損失は10円で、この10円の損失がキャピタルロスに相当します。なお、「含み損」の状態は損失が確定しているわけではなく、キャピタルロスではありません。
キャピタルゲインの代表的な種類や商品
キャピタルゲインの代表的な種類や商品は、主に以下の通りです。
| 種類・商品 | キャピタルゲインに該当するもの |
|---|---|
| 株式 | 株価の上昇に伴う売却益 |
| 投資信託 | 基準価額の上昇に伴う売却益 |
| 不動産 | 物件や土地価値の上昇に伴う売却益 |
| 債券 | 債券価格の上昇に伴う売却益 |
| コモディティ | 商品価格の上昇に伴う売却益 |
| FX | 為替変動による差益 |
| 外貨預金 | 為替変動による差益 |
| 仮想通貨 | 価格上昇に伴う売却益 |
キャピタルゲインのメリット・デメリット
キャピタルゲインのメリットとデメリットについて解説します。
メリット
キャピタルゲインのメリットは「短期間で大きな利益を期待できること」です。
投資対象によっては短期間で価格が大きく変動するものもあるため、短期間で資産を増やせる可能性があります。
また、資産の価格変動に伴って売買を繰り返すことで、利益を積み上げることも可能です。
デメリット
キャピタルゲインのデメリットは「大きな損失が発生するリスクがあること」です。
短期間で大きな利益を狙える一方で、価格が期待通りの動きをしない場合に損失を被る可能性があります。
キャピタルゲインに関するQ&A
キャピタルゲインに関するよくある質問に回答します。
- ・キャピタルゲインに対する税率はどれくらいですか？
- ・キャピタルゲインとインカムゲインはどちらがおすすめですか？
- ・初心者でもキャピタルゲインで稼げますか？
- ・FXのキャピタルゲインは何ですか？
キャピタルゲインに対する税率はどれくらいですか？
FX取引におけるキャピタルゲインに対する税率（日本の場合）は、20.315%です。
税率の内訳は以下の通りです。
- ・所得税：15％
- ・※復興特別所得税：0.315％
- ・住民税：5％
※復興特別所得税：東日本大震災の復興資金の財源のため、個人で所得税を納める義務のある者は、基準所得税額（15％）×2.1％＝0.315%の復興特別所得税を2013年から2037年まで納める義務がある
また、FX取引におけるインカムゲインの税率も、キャピタルゲインと同じく20.315％です。
キャピタルゲインとインカムゲインはどちらがおすすめですか？
キャピタルゲインとインカムゲインの特徴は異なるため、どのような投資をしたいかによります。
キャピタルゲインは、価格変動を狙って資産を増やしたい方に向いています。
一方で、インカムゲインは長期的に安定した利益を受け取りたい方に向いています。
初心者でもキャピタルゲインで稼げますか？
初心者でもキャピタルゲインで稼ぐことは可能ですが、そのためには投資対象の市場動向のチェックやリスク管理を行うことが推奨されます。
また、FX取引でキャピタルゲイン（為替差益）を得るには、FXに関する基本的な知識を身につけておくことも重要です。
FX初心者向けの基礎知識の勉強方法は「FXの勉強方法」の記事で詳しくまとめています。FXのキャピタルゲインは何ですか？
FXでは、「為替差益」がキャピタルゲインに該当します。
為替差益は、通貨ペアごとの為替レートの変動から生じます。
ポジションを建てた時点でのレートと比較し、ポジションを決済（手仕舞い）した時点でのレートが有利な方向に動いていれば、キャピタルゲインを得られます。【まとめ】キャピタルゲインとは｜キャピタルロス・インカムゲインとの違いなどをわかりやすく解説
キャピタルゲインとは、資産を売買することで得られる利益を指し、「値上がり益」や「売却益」とも呼ばれます。
反対に、資産を売買することで生じる損失を「キャピタルロス」といいます。
代表的なキャピタルゲインの対象には、株式、投資信託、不動産、債券、仮想通貨などがあり、これらの売却益がキャピタルゲインにあたります。
FX取引では、為替の変動によって得られる「為替差益」が該当します。
キャピタルゲインのメリットは短期間で大きな利益を期待できる点です。
その一方で、価格変動による損失リスクがある点には注意が必要です。
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